2025 tax year / 2026 filing season · 2026-07 复核一般信息，不构成个性化税务、法律或投资建议。
先说结论
搜相关帖子先把判断顺序理清楚
- 第一次报税先做三件事：判断税务身份、收齐表格、确认联邦和州税是否都要处理。
- F/J、OPT、H1B、新移民和 W-2 上班族的表格路径不同，不建议只按朋友经验套用。
- 如果涉及身份切换、多个州、1042-S、奖学金或 IRS 来信，应优先核对官方资料或找合格专业人士。
材料清单
先准备这些资料
- 先用税务身份测试判断 resident alien / nonresident alien 的大方向。
- 把 W-2、1099、1042-S、1098-T、I-20/DS-2019、I-94 和全年地址记录放在一起。
- 确认是否需要同时处理联邦税、州税，以及是否曾在多个州居住或工作。
- 先区分“报税软件能不能用”和“自己应该用哪套表格”，不要只跟着朋友经验走。
- 把提交记录、确认邮件、退税状态和 IRS/州税局来信单独保存。
容易踩坑
报税前重点避开
- 只看朋友用的软件，不先判断 resident / nonresident。
- 只报联邦税，忘记州税、搬州或实习工作州。
- 把 1098-T、1042-S、W-2、1099 混成同一种收入凭证。
- 提交后不保存确认记录，后续查退税或补材料时找不到依据。
常见分支
先看自己更像哪一种情况
第一次在美国报税
刚来美国或第一次有美国收入时，先确认自己是否需要报联邦税、州税，以及是否有 8843、1040-NR、1040、W-2 或 1099。
身份切换年份
如果一年里身份从 F1/OPT 转到 H1B、绿卡或居民身份，先处理 tax residency，再看表格和软件。
收入很少或没有收入
如果只有银行利息、奖学金、少量兼职或没有收入，也要先确认信息表和是否需要提交 8843。
站内经验
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关联工具
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常见问题
先回答这几个高频疑问
第一次报税是不是直接用常见软件就可以？
不一定。第一次报税最容易错在身份判断、州税和表格选择。先判断税务居民身份，再看收入表和所在州要求。
没有收入也要报税吗？
可能仍然需要处理 Form 8843 或州税要求，尤其是 F/J 身份。是否需要提交具体表格，要看身份、在美天数和收入类型。
报税截止日期每年都一样吗？
常见时间点是每年 4 月中旬前后，但周末、节假日和州税可能不同。最终以 IRS 和所在州税务局当年公告为准。
官方资料